Чистая прибыль РД "КазМунайГаз" за I полугодие 2009 г. составила $890 млн

АО "Разведка Добыча "КазМунайГаз" ("РД КМГ", "Компания") сегодня опубликовало неаудированную промежуточную финансовую отчетность за I полугодие 2009 г.

По сообщению пресс-службы компании, за первое полугодие 2009 г. Компания добыла 5 673 тыс. тонн нефти ( 230,4 тыс. баррелей в сутки), включая доли в ТОО СП "Казгермунай" ("Казгермунай") и CCEL, что на 226 тыс. тонн или на 3,8% меньше чем за первое полугодие 2008 г. Некоторое снижение объемов бурения и добычи предусмотрено планом на 2009 г. План добычи на 2009 г. остается на уровне 11,6 млн. тонн (234,3 тыс. баррелей в сутки), включая доли в компаниях "Казгермунай" и CCEL.

За первые шесть месяцев 2009 г. Компанией было поставлено 4 455 тыс. тонн нефти (181,2 тыс. баррелей в сутки), без учета нефти компаний Казгермунай и CCEL, из которых 3 580 тыс. тонн нефти (145,6 тыс. баррелей в сутки) было поставлено на экспорт (80% от объема поставок). На внутренний рынок Компания реализовала 756 тыс. тонн нефти и 150 тыс. тонн было отправлено на Атырауский нефтеперерабатывающий завод (АНПЗ) на переработку для дальнейшего использования для собственных нужд и частичной продажи.

В первом полугодии 2009 г. часть объемов фактических поставок компаний "Казгермунай" и CCEL, приходящаяся на долю РД КМГ, составила 1 176 тыс. тонн нефти (47,4 тыс. барр в сутки), включая 1 022 тыс. тонн нефти (41,1 тыс. барр в сутки), поставленных на экспорт, что на 1,8% и 1,9% больше, чем в первом полугодии 2008 г., соответственно.

Прибыль после налогообложения (чистая прибыль) за первые шесть месяцев 2009 г. составила 128,8 млрд. тенге ($890 млн) по сравнению с 147,5 млрд. тенге ($1 224 млн) за аналогичный период 2008 г (снижение на 13%). Чистая прибыль уменьшилась ввиду значительного снижения цен на нефть в 2009 г., что было частично компенсировано доходом от курсовой разницы в 101,6 млрд тенге (до вычета налогов) в результате девальвации тенге в феврале 2009 г. Без учета дохода от курсовой разницы, чистая прибыль снизилась на 66% по сравнению с аналогичным периодом 2008 г.

Выручка РД КМГ за первые шесть месяцев 2009 г. по сравнению с аналогичным периодом 2008 г. уменьшилась на 39% и составила 206,6 млрд тенге ($1 428 млн). Данное уменьшение произошло из-за падения средней цены реализации нефти на 39% - с 72 829 тенге за тонну (83,6 доллара США за баррель) до 44 631 тенге за тонну (42,7 доллара США за баррель) и снижения объемов поставок нефти на 1,8%. За первое полугодие 2009 г. доля экспорта составила 80% от объема поставок (75% в первом полугодии 2008 г.), так как сокращение спроса на внутреннем рынке позволило Компании увеличить поставки на экспорт (плановые поставки на внутренний рынок на 2009 г. сохраняются на уровне 2,2 млн. тон (44,4 тыс. баррелей в сутки)). В долларовом эквиваленте выручка Компании сократилась примерно на 53% по сравнению с аналогичным периодом 2008 г.

За первые шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2009 г., РД КМГ признала убыток в размере 5,0 млрд. тенге (34 млн. долларов США) от своего участия в компании "Казгермунай". Данная сумма отражает 50% долю Компании в чистой прибыли "Казгермунай" в размере 4,7 млрд тенге ($32,5 млн) за соответствующий период за вычетом суммы эффекта амортизации гудвилла в размере 5,2 млрд тенге и амортизации отложенного подоходного налога на сумму 2,2 млрд тенге. В основном на финансовые результаты ТОО СП "Казгермунай" в первом полугодии 2009 г. повлияли более низкие цены на нефть по сравнению с аналогичным периодом 2008 г., начисление провизии в размере 111,6 млн. долларов США, связанное с экологическим штрафом за превышение норм по сжиганию газа, а также изменение методов начисления выручки начиная с 2009 г., что отодвинуло сроки получения выручки на 45-60 дней.

Компания отразила в своем балансе по состоянию на 30 июня 2009 г. сумму 25 млрд тенге ($167 млн) как счета к получению от CCEL, совместно контролируемого предприятия. За первые шесть месяцев РД КМГ начислила процентный доход в размере 1,6 млрд. тенге (10,9 млн. долларов США) что представляет собой часть годового приоритетного дохода от CCEL в размере $26,87 млн.

Операционные расходы за первые шесть месяцев 2009 г. составили 149,6 млрд тенге ($1 034 млн), по сравнению с 121,8 млрд. тенге за аналогичный период 2008 г. (23% рост). Основной причиной роста является введение с 1 января 2009 г. рентного налога и налога на добычу полезных ископаемых, заменившего роялти, а также признанием штрафов и увеличение выплат работникам. Без учета налогов и штрафов, операционные расходы за первые шесть месяцев 2009 г. увеличились на 3,7% в тенговом выражении по сравнению с аналогичным периодом 2008 г.

Увеличение произошло, в основном, за счет повышения расходов на выплату заработной платы, роста расходов на электроэнергию и на транспортировку, что было частично компенсировано уменьшением затрат на сырье и материалы, услуги по ремонту и прочие услуги, расходов на социальные проекты и уменьшением управленческого гонорара компании комиссии по продажам. В долларовом выражении, операционные затраты на баррель добытой нефти, без учета налогов и штрафов, упали на 13% по сравнению с первым полугодием 2009 г.

Денежный поток от операционной деятельности за первые шесть месяцев 2009 г. составил 26,5 млрд тенге ($183,3 млн), что на 68% ниже, чем за аналогичный период 2008 г., что обусловлено, в основном, снижением средней цены реализации нефти, а так же введением НДПИ, заменившего роялти.

Капитальные вложения (не включая затраты на приобретение нематериальных активов, согласно отчету о движении денежных средств) за первые шесть месяцев 2009 г. составили 12,9 млрд тенге ($89,4 млн), что на 36% ниже аналогичного показателя в первом полугодии 2008 г. Всего в 2009 г. капитальные вложения Компании запланированы на уровне около 45,3 млрд тенге это на 13% выше, запланированных ранее 40 млрд тенге. Данное увеличение, в основном, связано с бурением дополнительных 25 эксплуатационных скважин, запланированных на 2009 г. В 2008 г. капитальные вложения составили приблизительно 41,9 млрд тенге.

Бюджет операционных и капитальных затрат подлежит периодической корректировке в соответствии с изменением цены на нефть, инфляции, обменного курса национальной валюты и др. факторов.

Размер чистых денежных средств, их эквивалентов и финансовых активов на конец второго квартала 2009 г. составил 603,8 млрд тенге ($4,0 млрд) по сравнению с 534,5 млрд тенге ($4,43 млрд) на 31 декабря 2008г. Сумма займов на 30 июня 2009 г. составила 14,2 млрд. тенге (95 млн. долларов США) по сравнению с 20,4 млрд тенге (169 млн. долларов США) на конец 2008 г. По состоянию на 30 июня 2009 г. 86% финансовых активов были деноминированы в долларах США, 14% - в тенге. Размер депозитов в двух крупнейших банках - Народном банке и Казкоммерцбанке - составил примерно 82% от общей суммы депозитов на 30 июня 2009 г. Сумма начисленного процентного дохода за первые шесть месяцев 2009 г. составила 17,0 млрд тенге ($117 млн).

По состоянию на 30 июня 2009 г., около 39,7 млрд тенге размещены в БТА Банке, что составляет примерно 7% от общей суммы денежных средств, размещенных в банках. В течение второго квартала 2009 г., РД КМГ произвола ряд небольших платежей со своего счета в БТА банке на общую сумму 4,4 млрд тенге.

В 2007 г. Министерство финансов РК провело налоговую проверку деятельности Компании за период 2004-2005 гг. По итогам проверки налоговый комитет определил сумму дополнительных выплат в размере 32 млрд тенге, включая налоги на сумму 16,1 млрд тенге. Руководство Компании считает, что действовало в соответствии с требованиями налогового законодательства. Однако спор пока не разрешен и гарантий, что апелляции Компании будут полностью удовлетворены, нет. В связи с этим Компания в отчетности за 1 полугодие 2009 г. признала 9,3 млрд тенге в качестве провизии, связанной с суммами за период 2004-2008 гг., по которым вероятность успешного обжалования результатов налоговой проверки оценивается как низкая.

3-го и 20-го августа 2009 г. Компания заключила две дополнительные сделки типа "коллар" с нулевой стоимостью. Объем сделок составил 1,0 млн. баррелей и 0,5 млн. баррелей в месяц. Нижняя ценовая граница - 60 долл. США за баррель, верхняя - 85-86 долл. США за баррель нефти марки Brent, в зависимости от контракта. Агрегированный объем сделок составляет 3,0 млн баррелей в месяц, что составляет около 72% ежемесячного планируемого объема экспорта РД КМГ до конца 2009 г. Процедуры хеджирования направлены на защиту денежных потоков Компании в условиях низких цен на нефть. Компания получит прибыль от сделок по хеджированию в случае, если цена на нефть опустится, ниже нижней ценовой границы, и потеряет часть своего дохода в случае, если цена на нефть поднимется выше верхней ценовой границы.

Финансовая отчетность за шесть месяцев 2009 г. включает в себя нереализованный убыток в размере 4,5 млрд. тенге, связанный со сделками по хеджированию, заключенными в первом полугодии 2009 г.